Налоги при продаже квартиры, полученной по договору дарения от отца сыном

Продажа подаренной квартиры, когда можно продать квартиру после дарения

Налоги при продаже квартиры, полученной по договору дарения от отца сыном

» Купля-продажа квартиры » Продажа квартиры после дарения

5 812 просмотров

Дарение квартиры – это достаточно распространенная и стандартная процедура, в результате которой одаряемое лицо становится полноценным собственником жилья. Может ли новый владелец по собственному усмотрению продавать такую квартиру и когда именно появляется такое право – читайте в этой статье.

Можно ли продать дарственную квартиру

Можно, причем зачастую – без каких-либо ограничений. С точки зрения продажи жилья, абсолютно не важно, как именно владелец получил данную недвижимость в собственность. Как следствие, человек имеет право продать квартиру на общих основаниях, по абсолютно стандартной схеме. Однако тут есть и свои исключения.

Условия дарственной

Даритель может поставить определенные условия в дарственной, главное, чтобы они не предполагали ответной услуги или товара от одаряемого лица, иначе договор будет признан недействительным.

Тем не менее по условиям дарения квартиру может быть запрещено продавать на определенный срок.

Также нередко стороны договариваются так, что даритель хоть и отдает жилье новому собственнику, но сохраняет за собой право пожизненного проживания в этой квартире.

Если в квартире имеет право пожизненного проживания некое лицо, то ее все равно можно будет продать. Однако найти покупателя, который бы согласился купить недвижимость вместе с человеком, который там уже живет и которого не получится выселить – очень сложно.

Практически всегда дарственная на квартиру предполагает одного собственника. Если он состоит в браке, то подаренное жилье является его личной собственностью.

Супруга или супруг не могут на такую квартиру претендовать.

Однако если жилье оформлено на супружескую пару (добровольно или по условиям договора дарения), то для продажи необходимо получить нотариально заверенное согласие супруга/супруги.

Возможная отмена дарения

Еще одна возможная проблема для того, чтобы продать жилье – отмена дарения. Даритель имеет полное право расторгнуть дарственную по какой-то конкретной причине. При таких условиях собственник автоматически теряет право на жилье и обязан вернуть его обратно предыдущему владельцу.

Пример: Даритель может отменить договор дарения по причине того, что одаряемое лицо совершает действия, которые повредят подаренному имуществу, которое имеет для дарителя определенную ценность.

В данном случае предполагается, что одаряемое лицо продает квартиру и из-за этого, фактически, потеряет подаренный объект, который важен для дарителя (например, это фамильная квартира родителей, которая несколько поколений передается от родителей детям).

Если нет никаких ограничительных условий, то продать квартиру после дарения можно буквально в ту же минуту, когда будет оформлено право собственности на нового владельца. Никаких препятствий этому нет. Однако следует учитывать тот факт, что при настолько срочной продаже жилья придется заплатить налог. Впрочем, есть возможность этого и не делать.

Через сколько времени можно продавать квартиру после дарения, чтобы не платить налоги

Распоряжаться полученной в дар квартирой можно как угодно, но если не хочется платить налоги, придется подождать несколько лет:

  • Если жилье было подарено близкими родственниками – 3 года.
  • Если жилье было подарено любыми другими лицами – 5 лет.

В течение этого срока квартиру можно сдавать или просто пользоваться по собственному усмотрению. Если же продать жилье раньше указанного срока, то придется заплатить налог в размере 13% от суммы, превышающей 1 миллион рублей.

Пример: Одаряемое лицо получило в дар квартиру стоимостью 5 миллионов рублей. Сразу после оформления права собственности новый владелец решает продать это жилье за те же 5 миллионов. Если сделка будет заключена, то из нужно отнять из 5 миллионов 1 и заплатить налог в 13% от оставшихся 4-х миллионов: 520 тысяч рублей.

Сама процедура продажи такого жилья ничем не отличается от обычной сделки. Тот факт, что квартира была получена в дар в данном случае ни на что не влияет.

Порядок действий

  1. После подписания дарственной, оформить в Росреестре право собственности.
  2. Получить выписку из ЕГРН, с указанием нового собственника.
  3. Найти подходящего покупателя (можно это сделать самостоятельно или же обратиться к риэлторам).
  4. Подготовить и предоставить все необходимые документы.
  5. Вместе с потенциальным покупателем произвести осмотр квартиры.
  6. Подписать договор купли-продажи.
  7. Оформить право собственности на нового собственника.
  8. Подписать акт приема-передачи и расписку о получении средств за квартиру.

Документы

От покупателя квартиры нужно потребовать только паспорт, чтобы убедиться, что это действительно тот же самый человек, который подписывает договор купли-продажи. А вот продавец обязан предоставить значительно больше бумаг:

  • Паспорт продавца. Подтверждает тот факт, что собственник и подписан договора купли-продажи – одно и то же лицо.
  • Выписка из ЕГРН. Указывает на то, что данное лицо действительно является владельцем квартиры. Также в этом документе отображаются обременения, если они вообще есть.
  • Дарственная на квартиру. Показывает, на каком основании собственник стал владельцем этой квартиры. В некоторых случаях может быть важно для покупателя. Например, в случае с дарственной можно опасаться того, что даритель в любой момент может расторгнуть договор дарения. Как следствие, продавец потеряет права на квартиру и заключенный с ним договор купли-продажи станет недействительным.
  • Техпаспорт на квартиру. Этот документ позволяет определить, производилась ли перепланировка и были ли она узаконена.
  • Справка из управляющей компании. Показывает наличие или отсутствие долгов за коммунальные услуги.
  • Выписка из домовой книги. Показывает прописанных лиц. Важно для того, чтобы покупатель смог заранее потребовать выписать всех прописанных или подготовиться к тому, что их придется выписывать уже после оформления права собственности.
  • Отчет об оценке жилья. Необязательный документ. С его помощью покупатель и продавец смогут точно понять, сколько стоит данное жилье. Заказывает и оплачивает такой отчет обычно продавец, однако это может сделать и покупатель. Разумеется, по согласованию с продавцом, ведь оценщикам придется предоставлять доступ к квартире.
  • Договор с агентством недвижимости/риэлтором. Еще один необязательный документ. Обычно такой договор предоставлять покупателю не нужно, однако в нем могут фигурировать различные требования к сторонам сделки со стороны АН (агентства недвижимости). Например, запрет не общение покупателя и продавца без присутствия сотрудника агентства или тот факт, что услуги АН будут оплачиваться сторонами поровну.
  • Согласие супруги/супруга владельца на продажу квартиры. Если владелец состоит в браке и квартира по какой-либо причине является совместной собственностью супругов, то от второй половинки требуется согласие на продажу жилья. Этот документ оформляется официально и заверяется нотариусом. Без него супруг/супруга могут через суд доказать, что сделка недействительна. Как следствие, важно согласие в первую очередь именно для покупателя.
  • Разрешение от органов опеки на продажу жилья. Этот документ актуален только в том случае, если одним из собственников продаваемого жилья является несовершеннолетнее лицо. При таких условиях и без данного разрешения продать квартиру не получится.

В отдельных ситуациях могут потребоваться и другие дополнительные документы.

Помимо всего прочего, стороны будут обязаны составить и подписать договор купли-продажи (и его предварительную версию, если это требуется). Этот документ должен включать в себя все, о чем покупатель и продавец договорились друг с другом.

Следует отметить, что сам факт того, что новый собственник получил квартиру в дар в договоре указывать не нужно. Однако при необходимости этот документ может включать в себя всевозможные отлагательные и обычные условия, порядок расчетов, осмотра квартиры, особенности подписания документов, оформления права собственности и так далее.

Договор купли-продажи не требует обязательного нотариального заверения, однако требует обязательной государственной регистрации. Таким образом, можно избежать обращения к нотариусу, чтобы сократить расходы. В то же время заверенный договор – это более надежный и качественный документ, оспорить который будет существенно сложнее, чем незаверенный.

Отметим и тот факт, что договор фактически указывает намерения сторон: купить и продать квартиру. А вот сам факт совершения той или иной операции требует дополнительных документов.

При осмотре квартиры, особенно в том случае, если она продается вместе с мебелью/техникой, сторонам рекомендуется составить опись имущества. В противном случае может оказаться, что на момент покупки части мебели не хватает, а покупатель уже на нее рассчитывал (и именно поэтому согласился переплатить).

Также важную роль играет акт-приема передачи, который указывает на тот факт, что продавец передал покупателю квартиру в собственность и расписка в получении денег, которая составляется продавцом и передается покупателю. Этот документ указывает на то, что покупатель полностью расплатился за квартиру, выполнив свою часть договоренностей и у продавца к нему претензий нет.

Расходы

При определенных условиях, продавец вообще не будет ни за что платить (кроме налогов, если это актуально). Покупатель же, в свою очередь, платит только госпошлину за регистрацию права собственности. Однако помимо этого, в зависимости от требований и запросов сторон, могут возникать и дополнительные траты:

Тип расходовСумма
Регистрация права собственности после оформления дарственной2000 рублей за каждого нового владельца
Услуги агентства недвижимостиОколо 2-5% от стоимости квартиры
Услуги оценочной компанииОколо 5-10 тысяч рублей
Услуги нотариуса по заверению документовОт 2 тысяч и выше, зависит от того, что и в каких количествах нужно заверять
Получение свежей выписки из ЕГРН350 рублей
Переоформление техпаспортаОколо 10-20 тысяч рублей

Сроки

Очень многое зависит от того, насколько стороны заинтересованы в том, чтобы быстро закрыть сделку. При условии, что все документы готовы, можно справится буквально за 1 день. На практике, процедура купли-продажи, включая сюда поиск покупателя, предварительные переговоры, подготовку документов и так далее, отнимает около 1-3 месяцев.

Процедура купли-продажи квартиры сложна вне зависимости от того, была ли квартира получена в дар или нет. На бесплатной консультации опытные юристы расскажут о потенциальных проблемах и подводных камнях. Они же могут сопровождать всю сделку, от начала и до конца, указывая на актуальные именно для данных условий спорные вопросы.

Для вас работают БЕСПЛАТНЫЕ КОНСУЛЬТАЦИИ! Если вы хотите решить именно вашу проблему, тогда:

  • опишите вашу ситуацию юристу в онлайн чат;
  • напишите вопрос в форме ниже;
  • позвоните +7(499)369-98-20 – Москва и Московская область
  • позвоните +7(812)926-06-15 – Санкт-Петербург и область

Источник: //ros-nasledstvo.ru/prodazha-kvartiry-posle-dareniya/

Дарение квартиры полученной по наследству менее 3 лет в собственности

Налоги при продаже квартиры, полученной по договору дарения от отца сыном

› Правила оформления наследства

02.09.2019

Наследство – это личная собственность наследодателя, которая переходит после его смерти к родственникам или иным приемникам. Наследственные права возникают по закону и по завещанию.

Право собственности на оставленное имущество возникает у приемников сразу же после смерти наследодателя. При этом возможность распоряжения станет доступной только после полного оформления вступления и получения документов о праве собственности. Таким образом, продать или подарить наследство станет возможным только после получения правоустанавливающих бумаг.

Получение квартиры в наследство

Можно ли подарить наследство, например, квартиру? Нередко приемники не готовы использовать полученное имущество. Кто-то желает сразу же продать наследственную квартиру. Также жилье, которое досталось гражданину после смерти его родственника, можно подарить любому человеку. Одна провести регистрацию такого рода сделки станет возможным только при прохождении всей процедуры принятия.

Оформление вступления происходит в нотариальной конторе. При этом необходимо написать заявление о принятии наследства, предоставить необходимые документы на квартиру, оплатить госпошлину. Сделать все это нужно в течение полугода с момента кончины наследодателя.

После проверки всех документов и определения прав приемников нотариус подготовит свидетельство о праве на наследство. Только при наличии этого документа получатели могут обратиться в Росреестр для регистрации прав собственности.

Бывает, что квартира переходит по наследству к нескольким гражданам. В таком случае на нее оформляется долевая собственность. Доставшуюся долю можно передать в дар другому лицу при следующих обстоятельствах:

  • в период оформления наследства отказаться от своей доли с условием ее передачи другому наследнику;
  • после вступления в наследство, выделения доли и ее регистрации в Росреестре передать по договору дарения.

При наследовании доли по закону от нее можно отказаться только в пользу родственников. Выделенную и оформленную в Росреестре долю можно дарить как независимый объект недвижимости.

Оформление прав собственности

После получения свидетельства о праве на наследство приемнику необходимо зарегистрировать права собственности. Сделать это можно в регистрационном органе. При обращении необходимо написать заявление и предоставить следующие документы:

  • Свидетельство о наследстве.
  • Чек или квитанция об оплате госпошлины.
  • Правоустанавливающие документы на квартиру.
  • Технический паспорт и план из БТИ.
  • Выписка из домовой книги.

Если получателей недвижимости несколько, то при регистрации прав собственности необходимо предоставить письменное соглашение о разделении квартиры.

Составление договора дарения

Дарение квартиры, полученной по наследству, возможно только при составлении соответствующего договора. При этом наследник может дождаться получения документов о собственности либо обратиться с решением о дарении одновременно с подачей бумаг на регистрацию квартиры.

Статья 572 Гражданского кодекса указывает: договор дарения – это юридическая сделка. При ее оформлении и проведении участвуют две стороны: отдающий и получатель. При этом дарение подразумевает под собой безвозмездный переход прав собственности от одного лица к другому.

Закон также регламентирует порядок составления договора дарения. На основании статьи 574 Гражданского кодекса РФ, в документе должно быть указано:

  • Реквизиты отдающего и получателя.
  • Предмет соглашения (дарения).
  • Полные сведения о квартире (на основании выписок и документов).
  • Сведения о правах собственности (документы, свидетельства, договоры).

Составляется документ в трех экземплярах и каждый из них должен быть подписан обеими сторонами. После написания договора дарения документ необходимо удостоверить в регистрационном органе.

Регистрация дарения как сделки

Регистрация договора дарения происходит в Росреестре. После оформления всех документов получатель станет полноправным собственником помещения.

Вместе с составленным соглашением приемник и получатель должны обратиться в регистрационный орган и предоставить все необходимые документы:

  1. Паспорта заявителей: отдающего и получателя.
  2. Документы о собственности на квартиру.
  3. Технические документы БТИ.
  4. Чек об оплате госпошлины.

При оформлении дарения необходимо оплатить государственную пошлину. Ее размер – 1000 рублей.

При оформлении такого рода сделки стоит знать о том, что получатель недвижимости должен оплатить налог. Дарение, как и купля-продажа – это источник дохода, который облагается 13% налогом. При этом срок владения жильем роли не играет.

Оплачивается налог в случае, если квартира переходит в собственность по сделке дарения получателю, который не является членом семьи отдающего.

Остались вопросы? Получите подробную и бесплатную консультацию от опытного юриста на нашем сайте прямо сейчас. Напишите свой вопрос, и мы расскажем вам о правах и возможностях по закону в любое удобное время.

Читать еще:  Право на наследство детям от первого брака

Особенности дарения квартиры, которая находится в собственности менее 3 лет

Перед тем, как приступить к безвозмездной передаче собственности — например, квартиры, — следует взвесить все за и против.

И даже дело не в пресловутой дилемме «дарить или завещать», хотя и в ней тоже. Но и в том, какие траты и со стороны кого это за собой повлечет.

Может оказаться так, что получателю такой подарок станет не нужен в принципе. Облагается ли налогом дарение жилья, находящегося в собственности менее 3 лет?

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 938-44-61 . Это быстро и бесплатно !

О возможности

Можно ли подарить квартиру, если она в собственности меньше 3 лет?

Можно. Любой собственник, как гласит 32 глава Гражданского кодекса РФ, может подарить вещь, которая принадлежит ему, сколько времени бы он ею до этого не владел.

Это относится не только к дарению, свою жилплощадь гражданин может также завещать, обменять, продать или сделать предметом залога.

Источник: //gimnazia40.ru/pravila-oformleniya-nasledstva/darenie-kvartiry-poluchennoj-po-nasledstvu-menee-3-let-v-sobstvennosti

Когда можно продавать квартиру после дарения

Налоги при продаже квартиры, полученной по договору дарения от отца сыном

Все правоотношения, возникающие в результате процедуры дарения, регламентируются главой 32 ГК РФ. В статьях этого раздела дано определение понятия, порядок заключения соглашения, условия проведения процедуры, правила признания дарственной ничтожной.

Дарение представляет собой гражданско-правовую сделку, в рамках который происходит переход прав собственности на имущество между участниками. Законодательством предусмотрены письменная и устная форма дарения. В устном виде такая сделка может быть осуществлена, если происходит непосредственная передача имущества между участниками договоренности.

Внимание. Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться с юристом по телефонам: 8 800 350 83 46 по все России. Звонки принимаются круглосуточно.

Договор дарения представляет собой письменную форму сделки. Сторонами соглашения выступают: даритель – человек, который передает свои имущество, и одариваемый – лицо, принимающее собственность.

Дарственная вступает в силу тогда, когда договор пройдет официальную регистрацию в Росреестре.

Соглашение является необратимым, и расторгнуть его или аннулировать можно только при наличии существенных обстоятельств, которые прописаны в законодательстве.

Порядок и условия продажи подаренной квартиры

Иногда возникает ситуация, при которой у одариваемого лица появляется необходимость в продаже подаренной квартиры. Такую сделку можно осуществить только при наличии ряда условий:

  • собственник должен предоставить договор дарения на квартиру. Посмотреть и скачать можно здесь: [образец договора дарения];
  • участники сделки должны быть адекватными и дееспособными;
  • потребуется согласие супруга (ги) покупателя.

Процедура включает в себя несколько этапов:

  1. Подготовка документации для продажи жилплощади.
  2. Заключение соглашения. Посмотреть и скачать можно здесь: [образец договора купли-продажи].
  3. Подписание и передача имущества, денежных средств.
  4. Регистрация смены собственника в Росреестре.

Сделка оформляется в письменном виде в форме стандартного договора купли-продажи. Для оформления соглашения потребуются такие документы:

Внимание. Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться с юристом по телефонам: 8 800 350 83 46 по все России. Звонки принимаются круглосуточно.

  • паспорта участников сделки;
  • правоустанавливающая документация на квартиру;
  • техпаспорт БТИ, экспликация, поэтажный план;
  • выписка из паспортного стола о числе граждан, зарегистрированных в квартире.

В данной ситуации не требуется согласие супруга (ги) потому что подаренное имущество не является совместно нажитым.

Помимо перечисленных бумаг, далее потребуется дополнительная документация для дальнейшего регистрирования в Росреестре.

В частности будет необходим сам договор купли-продажи в трех экземплярах, акт приема-передачи и квитанция об уплате госпошлины.

В документе должны быть указаны все данные об участниках сделки, их права и обязанности, описан объект соглашения, включая его стоимость, обозначен порядок расчетов. Сделка является возмездной, а имущество переходит к покупателю только после того, как будет подписан акт приема-передачи и соглашение поставлено на учет в Росреестре.

Налог с продажи подаренной квартиры

Продажа квартиры полученной в дар только тогда будет признана законной, когда пройдет регистрирование в Росреестре. После этого может возникнуть обязанность по уплате подоходного налога.

В том случае, если квартира состояла в собственности продавца менее, чем 3 года, налог будет подлежать обязательной уплате и составит 13% от стоимости жилплощади больше 1 миллиона рублей. Когда стоимость квартиры меньше миллиона, подоходный налог не уплачивается.

Если продавец планирует приобрести другую квартиру взамен имеющейся, но дешевле, налог будет исчисляться таким образом: цена реализованной жилплощади за минусом стоимости приобретенной и 1 миллиона рублей, помноженная на 13%.

Для оплаты налога потребуется подать следующие документы:

  • декларация по форме 3-НДФЛ;
  • паспорт;
  • свидетельство о собственности;
  • акт купли-продажи;
  • справка с места трудоустройства по форме 2-НДФЛ.

Отчетность представляется до 30 апреля того года, который следует за годом реализации имущества.

Пример по продаже квартиры после дарения

Игорь Ч. получил от бабушки по дарственной двухкомнатную квартиру и решил ее сразу же продать. Однако, чтобы не оплачивать подоходный налог, он договорился с покупателем и заведомо указал заниженную стоимость жилплощади. После подписания соглашения участники обратились за госрегистрацией в Росреестр.

Через месяц они получили отказ, на основании того, что отсутствовало согласие супруги покупателя на оформление. После оформления согласия, сделка прошла регистрацию. В результате покупатель получил приобретенную недвижимость, а Игорь Ч. оплату.

Через некоторое время налоговой инспекцией была проведена проверка и выявлен факт мошенничества со стороны Игоря. Поскольку разница в стоимости квартиры составляла более 20%, продавцу был доначислен не только сам налог, но и пеня.

Заключение

В итоге можно сделать ряд выводов:

  1. Дарственная представляет собой документ, который подтверждает переход прав собственности на квартиру от дарителя одариваемому лицу.
  2. Сделка дарения является безвозмездной и необратимой.
  3. Одариваемое лицо может продать полученное имущество, поскольку является его полным владельцем.
  4. Для реализации подаренной собственности, потребуется найти покупателя и заключить стандартный акт купли-продажи. К существенным условиям реализации относятся согласие супруга (ги) покупателя на сделку, а также условие владения продавцом имуществом по праву собственности.
  5. Поскольку имущество, полученное в дар, не является совместно нажитой собственностью супругов, разрешение на его продажу не требуется.
  6. Порядок реализации имущества определен законодательством РФ и состоит из нескольких этапов.
  7. Сделка является налогооблагаемой тогда, когда купля-продажа оформляется меньше чем через три года после получения собственности. Потребуется уплатить подоходный налог в размере 13% от той стоимости имущества, которая превышает один миллион рублей.
  8. В налоговую инспекцию потребуется подать декларацию по форме 3-НДФЛ и указать в ней период владения жилплощадью, ее стоимость и сумму налога.

Наиболее популярный вопрос и ответ на него по продаже квартиры после дарения

Вопрос: Здравствуйте, два года назад я получила по договору дарения квартиру. Недавно, я приняла решения её продать. Была произведена оценка жилплощади, и стоимость квартиры составила около 3 млн. рублей.

Подскажите, нужно ли будет согласие моего супруга на продажу квартиры, и сколько будет стоить оформление сделки? Нужно ли оплачивать госпошлину?

Ответ: Здравствуйте, согласно ст. 36 СК РФ, имущество, полученное в дар, не является совместно нажитой собственностью супругов. Соответственно, вы можете распоряжаться квартирой по своему усмотрению и для проведения сделки купли-продажи согласие вашего супруга не потребуется.

Согласно налоговому кодексу, поскольку вы владеете квартирой менее трех лет, будете обязаны оплатить подоходный налог в размере 13% от стоимости квартиры, превышающей 1 млн рублей. Что касается госпошлины, то стоимость госрегистрации будет составлять 2 000 рублей.

Образцы заявлений и бланков

Вам понадобятся следующие образцы документов:

  • договор дарения;
  • договор купли-продажи.

Внимание. Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться с юристом по телефонам: 8 800 350 83 46 по все России. Звонки принимаются круглосуточно.

Источник: //www.bequest-expert.ru/darenie/kogda-mozhno-prodavat-kvartiru-posle-dareniya/

Нужно ли платить налог с продажи подаренной квартиры, а также какими способами можно этого избежать?

Налоги при продаже квартиры, полученной по договору дарения от отца сыном

Нередко случается, что подаренная квартира не используется и встает вопрос о ее продаже. Но перепродажа подаренной квартиры – это доход, что приводит владельца к вопросу о налогообложении.

В данной статье вы узнаете, что делать, если вам подарили квартиру и если вы хотите ее продать, а также какой налог придется заплатить.

Сколько лет необходимо владеть недвижимостью, чтобы продать ее без уплаты налога? И можно ли продать квартиру после дарения без налогообложения? А также платят ли близкие родственники налоги при передаче имущества?

Для решения вашей проблемы ПРЯМО СЕЙЧАС
получите бесплатную консультацию:
+7 (499) 653-60-72 доб. 910 Москва   +7 (812) 426-14-07 доб. 801 Санкт-Петербург   +7 (800) 500-27-29 доб. 466 Остальные регионы

Нужно ли платить НДФЛ, если продал недвижимость, полученную в собственность по договору дарения?

При продаже жилплощади, вы получаете доход, который государство облагает налогом. Процент с прибыли придется заплатить даже в том случае, если был оплачен подоходный налог при получении недвижимости в дар.

С 1 января 2016 года вступили в силу изменения в налоговом законодательстве. В том числе они коснулись и рассматриваемой ситуации. Как и раньше, при продаже недвижимости требуется заплатить налоговый сбор на доход физических лиц, но высчитывается он по новым правилам.

Внимание! Новые законы относятся к торговле жильем, полученным в собственность по дарственной, начиная 2016 года. К недвижимости, полученной в собственность раньше указанной даты, применяются правила, соответствующие старым законам.

Размер налогообложения

Размер НДФЛ составляет 13% от суммы дохода. Но определить, от какой суммы изымается 13% — это не так просто. Тут все зависит от того, когда вы получили квартиру во владение: если раньше 2016 года, то процент изымается от цены, указанной в договоре о купле-продаже.

По новым же законам, доходом считается кадастровая стоимость жилья. При этом, считается только 70% от реальной кадастровой стоимости.

К примеру, если жилье кадастровая цена, которого 10 000 000 рублей по договору продается за 6 000 000, мы имеет два варианта:

  1. Если владелец получил его до 2016 г., сумма сбора рассчитывается следующим образом: 6 000 000 X 0,13 = 780 000 рублей.
  2. Когда жилье получено по договору дарения позже 1 января 2016, расчет немного отличается: 10 000 000 X 0,7 = 7 000 000. Таким образом получаем сумму прибыли продавца, с которой и выплачивается налоговый сбор. Далее 7 000 000 X 0,13 = 910 000 рублей.

Как продать недвижимость без уплаты государству?

В некоторых случаях, сбор можно не оплачивать вовсе. Опять же, старые и новые правила отличаются:

  1. По старым правилам, владелец освобождается от налога, если:
    • недвижимость находится в собственности более трех лет;
    • жилье было подарено близким родственником.
  2. По новым правилам:
    • если гражданин владеет жилплощадью более пяти лет;
    • если жилье было подарено близким родственником и одариваемый владеет ей более трех лет.

Таким образом, если жилплощадь была подарена позже 1 января 2016 года, продать ее без уплаты сборов гораздо сложнее.

Нужно уточнить, что к близким родственникам относятся не все родные.

Близкими являются:

  • Супруги.
  • Родители – как родные, так и приемные.
  • Дети – как родные, так и приемные.
  • Бабушки и дедушки.
  • Братья и сестры – как родные, так и приемные.
  • Внуки.

Как можно уменьшить налогообложение?

Когда владелец продаваемого жилья уплачивает НДФЛ, он имеет право на налоговый вычет. То есть, от суммы дохода с продажи жилья отнимается 1 миллион, прежде чем высчитывается налоговый сбор. Например, если кадастровая стоимость жилья 8 000 000 рублей, отнимается 1 000 000 рублей. Выходит 7 000 000 и уже от этой суммы взимается 13%.

ВАЖНО! Подобный вычет возможен лишь в том случае, если он оформляется за тот год, в котором была продана жилплощадь.

Также уменьшить величину налога можно в том случае, если сразу после перепродажи подаренного жилища, приобретается новое. В таком случае, процент взимается с разницы между доходом и расходом на покупку.

При этом расходами считается:

  • стоимость жилища;
  • оплата строительных и ремонтных работ;
  • затраты на приватизацию.

Все дополнительные расходы должны быть документально подтверждены.

Сроки уплаты НДФЛ

Подать декларацию 3 НДФЛ нужно обязательно до 30 апреля следующего года, а оплатить НДФЛ не позднее 15 июля.

Несвоевременная подача декларации или же просрочка оплаты НДФЛ считается административным правонарушением, за которое грозит наказание в виде денежного штрафа.

На видео ниже вы сможете узнать, кто может не платить налог при продаже квартиры:

Размер НДФЛ при продаже подаренной жилплощади зависит от многих факторов, так что в каждой ситуации нужно разбираться индивидуально. Главное – это знать свои права и действовать в соответствии с законом.

Для решения вашей проблемы ПРЯМО СЕЙЧАС
получите бесплатную консультацию:
+7 (499) 653-60-72 доб. 910 Москва   +7 (812) 426-14-07 доб. 801 Санкт-Петербург   +7 (800) 500-27-29 доб. 466 Остальные регионы  

Видите неточности, неполную или неверную информацию? Знаете, как сделать статью лучше?

Хотите предложить для публикации фотографии по теме?

Пожалуйста, помогите нам сделать сайт лучше!

Источник: //my-femida.com/jilishnoe-pravo/kvartira/darenie/nalogi/s-prodazhi-kv.html

Юридическая консультация онлайн 9111.ru

Налоги при продаже квартиры, полученной по договору дарения от отца сыном
5. В 2014 году была приобретена и оформлена в собственность на сестру квартиру. Сейчас сестра хочет оформить дарственную на маму. Если вдруг мама захочет ее продать, после принятия в дар, должна ли она будет оплатить налог от продажи квартиры?

5.1. Да, должна будет заплатить 13% со всей суммы, за которую продана квартира, поскольку в собственности менее 3-х лет.

6. Квартира приватизирована на 4 – х человек в 2016 году. (4-е доли, все члены одной семьи – близкие родственники). Кадастровый номер у квартиры вписан один в свидетельствах о приватизации (единый объект собственности). Если кому – нибудь одному предадут все доли квартиры по договору дарения (дарственная) когда будет исчисляться срок владения собственностью (квартирой) (с какой даты?) при продаже всей квартиры, и в каком объёме будет уплачен налог.

6.1. С момента перехода права.
Налог по дарственной близким родственникам, налогом не облагается.

7. Купила квартиру в ипотеку Прошло больше года. Старую продаю. В собственности у меня 2,5 года. Была дарственная от дочери. Какой налог государству я заплачу при продаже квартиры.

7.1. При продаже квартиры вы обязан уплатить НДФЛ в размере 13 процентов от суммы свыше 1 млн. рублей.

7.2. Налог составит 13% с суммы, превышающей 1 миллион. Либо подождите еще полгода, и тогда налога не возникнет.

8. Нужно ли подавать декларацию при продаже квартиры полученной в наследство? Прошло менее трёх лет, продали в общей сложности за 1 млн рублей. Продавали две сестры (пенсионеры) получается у одной была одна третья, у второй две третьих (ранее одну третью получила по дарственной от третьей сестры) . Хотелось бы узнать все нюансы, нужна ли декларация, нужно ли платить налог? Спасибо.

8.1. Если проданная квартира стоит 1 миллион рублей, налог платить не нужно и декларация не нужна.

9. Нужно ли мне платить налог с продажи квартиры, полученной по дарственной от бабушки? Квартира была на моем имени в течение 10 лет. Последние 5 из которых я не являюсь резидентом РФ. Спасибо!

9.1. Для налоговых резидентов других стран применяется общий режим налогообложения доходов от продажи недвижимости налогом на доходы физических лиц. Такая продажа декларируется и платится налог со всего полученного дохода. Вне зависимости от срока владения объектом. И от основания приобретения права собственности. Все вычеты полагаются резидентам РФ.

10. Квартира оформлена в потеку (в пот. Договоре мать, сын и жена) по 1/2 на мать и сына. В кредитном договоре указаны оба, сын как основой плательщик. Как оформить 1/2 долю матери на сына – договор даренная без налогообложения или купля-продажа, дабы избежать уплату налогов и дополнительных трат?

Позже хотим оформить так же дарственную 1/2 на жену (муж жене)-здесь как лучше поступить?

10.1. Пока не погасите полностью кредит, ипотечная квартира будет находиться под обременением, а значит сделки с квартирой или долями возможны только с разрешения банка. Вряд ли банк даст согласие, но обратиться за согласием Вы всегда можете.

11. Хотим купить квартиру у людей на которых оформили дарственную 3 месяца назад. Какие налоги с продажи они должны уплачивать?

11.1. Они должны будут уплатить налог с продажи квартиры 13% от стоимости минус 1 млн. руб.

11.2. Если недвижимое имущество (квартира) в собственности менее 3-лет налог с продажи уплачивается 13%.

12. Я владею половиной доли в квартире сроком более 3 лет, эта доля перешла мне от дедушки по дарственной. 21.12.18 года дедушка умер. В наследство вступила его дочь, получив также 1/2 квартиры. Теперь она хочет мне эту долю подарить. Придется ли мне платить налог с этой дарственной? Кадастровая стоимость самой доли 430 т.р. И другой вопрос, если тетя мне продаст эту долю нужно ли будет ей платить налог с продажи, ведь она менее 3 лет владела долей?

12.1. Сделка между дядей либо тетей и племянниками, двоюродными, троюродными братьями и сестрами считается доходом, полученным в порядке дарения, за который уплачивается 13 % от стоимости имущества.
В случае, когда владение имуществом менее 3-лет, то платится налог, но при стоимости его менее 1 млн не подлежит налогооблажению.

12.2. В Вашем случае будет лучше если совладелец продаст Вас свою долю квартиры.
Налог она при этом уплачивать не будет, поскольку имеет право на налоговый вычет в размере 1 млн рублей, который явно выше стоимости её доли квартиры.

13. Я собралась купить квартиру в этом году и сразу подарить ее по дарственной своей дочке. А та квартира что сейчас в собственности, буду продавать и уезжать в другой город. Будет ли налог на продажу 2-й квартиры?

13.1. Всё зависит от срока владения квартирой.

Консультация по Вашему вопросу звонок с городских и мобильных бесплатный по всей России 14. Я оформил дарственную 1/2 квартиры с 2018 года, в 2019 дочь планирует продать квартиру. Какая сумма налога будет от продажи от 1/2 подаренной или от всей стоимости квартиры? В собственности по равным долям квартира была с 2014 года, спасибо!

14.1. Течение срока владения начинается с момента регистрации права, т.е. у Вашей дочери с 2018 г. Соответственно она должна будет оплатить ндфл с прибыли причитающейся на ее долю.

15. У меня в собственности доля в коммунальной квартире менее 3 лет (дарственная). Как при продаже мне оформить, чтобы не платить 13 % подоходного налога. И как лучше сделать вычет налоговый или доходы минус расходы. Спасибо.

15.1. Если квартира в собственности меньше трех лет тонет вариантов не платить ндфл. Согласно ст 217 и 217.1 НК РФ у вас нет льготы по уплате налога
Налоговый вычет ст 220 НК РФ в данном случае 1 млн руб.

16. У нас с мужем есть 3-х комнатная квартира, в долевой собственности. Вторую квартиру купили для дочери, но оформлена она на мужа. Во второй квартире проживает дочь с двумя детьми. Как дешевле оформить квартиру на дочь.? Дарственная или купля продажа.? И какие затраты несёт та и другая сторона? И вернут ли дочери подоходный налог?

16.1. В случае купли-продажи квартиры Ваша дочь не сможет получить налоговый вычет, в связи с тем что для всех сделок заключенных начиная с 1 января 2012 года, взаимозависимые лица, при покупке жилья у которых нельзя получить вычет, определяются в соответствии со ст. 105.1 НК РФ. В пункте 2 ст.105.

1 список взаимозависимых родственников полностью конкретизирован. Ими признаются: супруг (супруга), родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный. При покупке жилья у этих родственников имущественный налоговый вычет получить нельзя.

При покупке у любых других родственников никаких ограничений на налоговый вычет нет.

Проще всего оформить дарственную. Если Ваша дочь за мужем, то при оформлении дарственной квартира будет ее личной собственностью и не войдет в состав совместно нажитого имущества.

17. Продаем 1-комнатную квартиру. Год регистрации 2018, получена по дарственной, собственник – инвалид с детства по слуху,3 группа. Будет ли льгота на налог на продажу квартиры?

17.1. Льгот по НДФЛ в данном случае не предусматривается ни для кого, в том числе для лиц, имеющих статус инвалида любой группы.

18. Мне от отца досталась квартира по наследству. При ее продаже (в собственности менее 3-х лет). Правильно ли я понимаю, что должна ли я вернуть налог с продажи 13%? Налоговым вычетом я уже пользовалась, значит о снижении не может быть речи, правильно?
А если оформить дарственную на супруга, он не пользовался льготным вычетом, тогда при продаже этой квартиры им, можно наверное использовать налоговый вычет или нет? Спасибо.

18.1. Если право возникло после 1 января 2016 г. Срок владения составляет 5 лет, до 1 января 2016 года – 3 года. Если вы владеете квартирой менее этого срока, то с её продажи вам необходимо оплатить налог.

18.2. В случае продажи квартиры, находившейся в собственности менее 3 лет, Вы обязаны уплатить НДФЛ 13% от стоимости, указанной в договоре, либо, если стоимость в договоре меньше кадастровой, то 13 процентов от кадастровой стоимости.

При этом Вы вправе воспользоваться налоговым вычетом в размере 1 000 000 рублей, то есть вычесть 1 миллион из суммы, подлежащей налогообложению, и уплатить налог с остатка. Для этого необходимо будет подать декларацию в ФНС.Налоговый вычет предоставляется в случае, когда Вы покупаете жилье.

В этом случае, если у Вас имеется официальный доход, с которого уплачивался НДФЛ, Вы вправе вернуть уплаченный налог, но не более, чем 260 000 рублей.

Если Вы оформите дарственную на супруга и впоследствии он продаст квартиру, у него также возникнет обязанность уплатить НДФЛ 13%, как написано выше, а право на получение налогового вычета не возникнет, так как он не приобретает, а продает квартиру.

19. Написал дарственную на свою квартиру на тетю, были причины, 6 лет назад. При переоформлении заплатил налоги (от её имени) и.т.д. Сейчас хотим переоформить обратно. Что лучше сделать: дарственную (и наверное опять налоги) или куплю-продажу? Деньги передавать, естественно при оформлении, вообще не нужно.

19.1. Тогда оформляйтесь договор дарения.

20. Я купила в июле 2018 года комнату в общежитии 18 кв. м, чтобы упростить продажу, бывшая собственница оформила на меня дарственную в 1\10 стоимости комнаты, а 9\10 оформлено, как купля-продажа, какие налоги мне предстоит оплатить в наступающем году, я пенсионер, живу в двухкомнатной квартире, являюсь ее собственником.

20.1. Все зависит от стоимости объектов.

21. Прошу сообщить есть ли возможность уйти от налога на продажу квартиры в 30 % для гражданина Казахстана если он не живет в России (дарственная ил иное)

21.1. В силу ч. 2 ст. 392 ТК РФ работодатель имеет право обратиться в суд по спорам о возмещении работником ущерба, причиненного работодателю, в течение одного года со дня обнаружения причиненного ущерба.

22. Мать оформила дарственную на дом и земельный участок на дочь пенсионерку, кадастровая стоимость почти 2000000, дочь хочет продать дом и купить квартиру меньшей стоимостью, три года не прошло, есть ли какие-то льготы пенсионерам при уплате налога на продажу дома?

22.1. Анна, при продаже дома не придется платить налог, так как дом передан по дарственной от матери к дочери.

С уважением, Александра.

23. У меня вопрос. Что лучше при покупке квартиры в Санкт-Петербурге. Купить ее на меня – гражданку РФ и сделать дарственную или завещание на дочь, имеющую гражданство РФ и Франции – нерезидент РФ. Будет ли она впоследствии платить налог 30%? Или купить на нее, а потом при продаже она будет платить налог? Спасибо. Наталья Соколова.

23.1. Без разницы, налог 30% она будет платить в случае реализации этой квартиры.

24. Гражданин России хочет продать квартиру, но оформить дарственную на квартиру вместо договора купли-продажи, также с оплатой стоимости квартиры. 1. Облагается ли налогом дарственная не на родственника? 2. Какие риски возможны при такой сделке для продавца?

3. Будут ли проблемы с выводом денег от “продажи” квартиры (в плане декларировать, при переводе денег через банк и ТД)?

24.1. 1. Налог возникает у одаряемого в размере 13% от кадастровой стоимости квартиры2. Риск не получения денежных средств, риск признания сделки куплей-продажей и доначисление налогов плюс штрафные санкции

3. Вполне возможны. Банк вправе запросить источник возникновения денежных средств и деньги заморозить.

25.1. Утро доброе, мало информации, если получили до 2016 года и в собственности менее 3 лет налог будет 13% от суммы свыше 1 млн. руб. и нужно сдать декларацию.–ст.217 и 220 НК рф.

26.1. Непонятно, дарение или продажа. Если дарение квартиры близкому родственнику, то платится только госпошлина, и при обращении к юристу – услуги по составлению договора.

При дарении третьему лицу платится налог на доходы-13 %. (ст. 224 НК)от её стоимости. Налог при этом оплачивает одаряемый.

При продаже квартиры имеет значение срок нахождения квартиры в собственности и основание приобретения в собственность.

Как следует из ч. 3 ст. 228 НК РФ налогоплательщики, которые получили в дар недвижимое имущество обязаны представить в налоговый орган по месту своего учета соответствующую налоговую декларацию и оплатить налог (это касается третьих лиц)

27.1. Нет. Это отдельные сделки. Налог платится как с дарения, так и с купли-продажи.

28.1. Если владели квартирой более трёх лет, то налог платить не нужно.

29.1. Да, в данном случае, доход от продажи квартиры (доли) подлежит обложению налогом.

29.2. Если эта доля находилась в Вашей собственности менее 3-х лет, то Вы должны заплатить налог с суммы свыше 1 000 000 руб.

30. При продаже дарственной квартиры стоимостью меньше миллиона взимается ли налог?

30.1. Налога не будет.:sm_no:

Источник: //www.9111.ru/%D0%B4%D0%B0%D1%80%D1%81%D1%82%D0%B2%D0%B5%D0%BD%D0%BD%D0%B0%D1%8F_%D0%BD%D0%B0_%D0%BD%D0%B5%D0%B4%D0%B2%D0%B8%D0%B6%D0%B8%D0%BC%D0%BE%D1%81%D1%82%D1%8C/%D0%BF%D1%80%D0%BE%D0%B4%D0%B0%D0%B6%D0%B0_%D0%B4%D0%B0%D1%80%D1%81%D1%82%D0%B2%D0%B5%D0%BD%D0%BD%D0%BE%D0%B9_%D0%BA%D0%B2%D0%B0%D1%80%D1%82%D0%B8%D1%80%D1%8B_%D0%BD%D0%B0%D0%BB%D0%BE%D0%B3/

ПравосудиеЕсть